全校各单位：

《河南科技学院开展“小金库”和财政存量资金自查自纠工作方案》已经学校研究通过，现印发实施，请遵照执行。

河南科技学院  

2016年10月12日

河南科技学院开展“小金库”和财政存量资金自查自纠工作方案

为进一步做好必博娱乐,BBO娱乐：“小金库”和财政存量资金专项检查的自查自纠工作，按照《河南省教育厅转发河南省财政厅河南省审计厅必博娱乐,BBO娱乐开展全省“小金库”和财政存量资金专项检查工作的通知》（教财【2016】813号）文件要求，结合学校实际情况，特制定本方案。

一、成立组织，加强领导

根据通知要求，学校成立以李成伟校长为组长，分管副校长苗双虎、纪委书记陈自录为副组长，有关部门负责人为成员的河南科技学院“小金库”和财政存量资金自查自纠领导小组（见附件），领导小组下设办公室，办公室设在财务处，专门负责此次专项检查工作的组织与领导。全校各单位要加强领导，高度重视，明确责任，全面覆盖，积极做好自查自纠工作。

二、突出重点，明确任务

（一）“小金库”问题

2015年以来违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的学校账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入专项检查内容。主要包括：

1.违规收费、罚款及摊派设立的“小金库”；

2.用资产处置、出租收入设立的“小金库”；

3.以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

4.经营收入未纳入规定账簿核算设立的“小金库”；

5.虚列支出转出资金设立“小金库”；

6.以假发票等非法票据骗取设立“小金库”；

7.上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”;

8.其他违法违规违纪设立的“小金库”。

（二）财政存量资金问题

重点检查贯彻落实《

河南省财政厅必博娱乐,BBO娱乐完善省直单位原有账户存量资金盘活政策的通知》（豫财预〔2015〕222号）情况。主要包括财政净结余和结转2年以上财政存量资金上缴财政情况，是否存在应缴未缴、上缴不及时的问题，是否存在将财政存量资金视同非财政存量资金管理的问题，是否存在原有账户存量资金消化计划未及时备案的情况，是否存在擅自将国库集中支付资金转入单位原有账户问题，是否存在按规定应撤销账户未撤销的问题等。

三、明确时限，积极工作

（一）自查自纠阶段（10月14日前）

1.各单位要认真组织自查，对发现的“小金库”问题，要认真查明原因，主动上报学校并立即纠正；无“小金库”问题的要进行零申报；财务处负责财政存量资金问题自查。

2.各单位于10月14日下午下班前将自查情况表（财务处另行提供）并加盖单位公章报财务处，由财务处汇总按时上报。

（二）迎接检查阶段（10月21日至11月20日）

按照通知要求，在自查自纠基础上，省教育厅将配合省财政厅、审计厅组织力量对有具体举报线索、以前巡视、财政和审计监督检查中发现存在“小金库”尚未整改落实的单位，以及“小金库”问题频发和易发的单位，集中进行重点检查。学校设立“小金库”专项检查工作举报电话和电子信箱（电话：0373-3040279；信箱：jiw@hist.edu.cn），并对外公开，拓宽信息渠道，受理社会各界和群众举报，接受群众监督，确保专项检查工作不讲形式、不走过场。学校有关单位要认真准备，积极做好迎接检查工作。

（三）整改完善阶段（11月21日-11月30日）

根据上级部门检查情况，涉及到学校内有关部门发现的问题，各部门要积极进行整改完善。

1.制定整改措施，切实抓好落实。

2.做到资金资产处理到位、违规违纪责任人员处理到位。

3.深入分析问题原因，建立和完善相关制度，杜绝类似问题的发生。

4.深化改革，强化源头控制，健全完善长效机制。

2016年10月12日

附件:

河南科技学院“小金库”和财政存量资金自查自纠工作

领导小组名单

组 长： 李成伟

副组长： 苗双虎 陈自录

成 员： （以姓氏笔画为序）

王自良 王洪亮 田孟魁 田福禄 乔有职

李 新宋金狮 张立华何茶叶 陈锡渠

周建设 郑竹林 姚 刚赵 坤 郭运瑞

翟居怀

领导小组下设办公室，办公室设在财务处。

办公室主任：周建设（兼）

2016年10月12日